你听说过 “ 熟人杀 ” 么？深圳一名 95 后会计编造海外代购高利润谎言，忽悠朋友圈的同事、亲戚、朋友进行投资，开始每月她会返回收益，然后编造各种理由延迟还款期限，追急了就直接消失不见了，前前后后骗了近两千万元。她还利用自己的会计职务便利，偷偷将公司资金转入自己公司账户据为己有，直到案发她已侵占公司资金 467 万元。今年 5 月，深圳市人民检察院以涉嫌职务侵占罪和诈骗罪，对莫某提起公诉，该案涉案金额 2400 多万元，将于近期开庭审理。
建筑公司会计虚构项目 偷骗公司资金到自家公司账户
“ 你们团队报销费用的收款公司，为何法定代表人是会计莫某？” 张先生是一家规模很大的建筑设计研究有限公司的下属团队负责人。2018 年 1 月，正在出差的他忽然接到总部财务的电话，他大吃一惊，第二天赶回来查账，发现公司大量资金都打到了莫某名下的公司，再一看报销底单，有人冒充张先生的签名审批同意报销，经手人都是莫某。
莫某是行政管理专业的，2014 年 10 月入职，张先生对她很信任，部门有什么费用都交代她负责办手续并提交到总部财务支付。莫某是个 95 后，平时穿名牌，开豪车，看起来不差钱。张先生把莫某叫来询问情况，她什么也不肯说。她当时怀有身孕，公司只好让她先回去并报了警。
也许是意识到事情的严重性，第二天，莫某去公安机关自首了。原来，莫某自己成立了一家公司，她虚构支出项目，让财务部门把款项支付到自己公司账户，然后据为己有；或者在真实支出项目中，采用偷换发票的方式，欺骗财务部门将钱转到自己的公司账户上，还导致公司拖欠真实交易客户的款项；在为团队采购文具和办公器械的过程中，她虚开发票套取资金。工作前三年，她每年偷转一二十笔资金，大概几十万元左右；2017 年，她竟偷转了 300 多万元。算下来，这些年她共侵占公司资金 467 万元。 考虑到莫某自首、怀有身孕，公安机关对她采取取保候审的强制措施。
编造海外高利润项目 忽悠熟人投资诈骗近两千万
这事儿还有后续。几个月后，郑先生报案称通过女朋友认识莫某，听说莫某做海外代购，有 20%-50% 的收益，2017 年他先后转了 1200 余万元给莫某，期间也有返回收益，后来就再也联系不上了。
自 2013 年开始，莫某通过手机微信做微商，代购国外包包、手表、化妆品；2016 年起开始做大额奢侈品代购。她先在微信客户群和客户确定好商品款式，再找其他买手代购，加价 10%-20% 卖给客户，从中赚取差价。2017 年 3 月，莫某代购生意出现问题，投资的手机生意也亏损了。
为了解决资金问题，莫某动起了歪脑筋。她建立微信群上传昂贵奢侈品的照片，谎称自己有渠道可以很低折扣拿货，但是缺乏资金，需要有人投资。按照莫某的说法，投入几十万元或者几百万元，一个月之内有 20%-50% 的利润，甚至有一种化妆刷达到 100% 的利润。
很多人动心了，纷纷接单投资。一位被害人说：“ 当时我觉得这么高回报率肯定是骗人的，可看到有人拿回利润，自己就投资了。” 被害人林小姐一直把莫某当作好朋友，在莫某多次积极热情推荐下，她向父亲借了 20 万元投资接单。刚开始有回款，后来就没有了，莫某借口说生意不好需要资金周转，在她的一再要求下，林小姐从网贷平台上借了 200 万元，每个月光利息就要 10 万元。“ 因为瞒着家人投资，我害怕被发现，又害怕不能贷到款，结果成了被她控制的人肉提款机 …… ” 林小姐泪流满面地说：“ 她寄给我 5 块劳力士手表当抵押，后来我才知道表是假的，那一刻我都要崩溃了。”
95 后会计升级为妈妈 近日被提起公诉
代购真有这么高利润吗？据一名业内人士透露说：“ 现在代购价格很透明，利润空间很小，第一手代购只有 5%-10% 的利润，二手或者其他就更低了。所谓奢侈品打折，就是有人能报退税，但这必须得满足游客身份、在国外有大额消费等条件，能退到税其实比较难。”
事实证明，莫某短期高利润的承诺根本不靠谱。到了结算日期，莫某会发新订单出来，劝对方继续投资；如果对方不情愿，她就编出各种理由延迟还款期限。而拿到的投资，则被她拆东墙补西墙，用于偿还其他投资人之前的投资。这些被骗的人基本都是莫某生活圈的熟人，同事、亲戚、好友 ……
2018 年 2 月 7 日，莫某生下一名男婴。由于她取保候审后还在实施诈骗犯罪，2018 年 7 月，她被侦查机关刑事拘留，之后被批准逮捕。经查，莫某共涉嫌骗取 8 名被害人合计人民币 2025 万余元。今年 5 月，深圳市人民检察院以涉嫌职务侵占罪和诈骗罪，对莫某提起公诉，该案将于近期开庭审理。
办案检察官说，“ 这个案子给我们很多警示，公司的财务审批程序要严格把关，财务室应该预留签名模板等；投资者应该保持理智，对于利润不合理的投资项目，千万不要轻易尝试，因小失大，须知利令智昏，你看中高额的利润，最终却丧失了本钱；而作为个人，君子爱财取之有道，不通过歪门邪道赚钱是底线。”
深圳晚报记者 伊宵鸿
